中国人民建设银行储蓄核算业务应用计算机暂行管理办法
建设银行
中国人民建设银行储蓄核算业务应用计算机暂行管理办法
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为保证计算机在储蓄核算业务上正确应用，规范计算机应用的管理，根据《中国人民建设银行储蓄会计核算制度》和《中国人民建设银行储蓄所管理办法》，结合计算机和储蓄业务特点，制定本办法。
一、软件开发、应用管理
第一条 储蓄核算业务应用软件的开发应用要符合《中国人民建设银行储蓄会计核算制度》的要求，具有可靠性、可维护性、方便性、安全性；具有故障恢复功能、稽核功能和安全保密措施，能够满足储蓄核算业务需求，准确、及时、完整地完成储蓄会计核算任务。
第二条 开发储蓄核算业务应用软件，储蓄部门同计算机部门应明确分工，密切协作，保证软、硬件的正常运转。
（一）储蓄部门的主要职责：
1．根据储蓄核算业务开展情况和发展趋势，向计算机部门提出完整的业务需求报告，详细介绍储蓄核算业务处理、帐务核算的全过程。
2．组织对应用软件各项功能进行全面测试，根据本行实际业务需要提出修改补充意见。测试合格，经储蓄业务主管部门验收签章后，方可在实际业务中应用。
3．根据储蓄核算业务变化情况，应用软件需要补充、调整程序时，储蓄部门应及时通知计算机部门，提出书面修改意见，按“建行业务应用软件管理的若干规定（试行）”（建电〈91〉15号文）填写“软件维护申请报告”，并对调整、修改后的程序功能进行测试。
4．负责应用软件中授权的日常操作管理，制定有关的规章制度，包括“上机业务操作规程”、“上机所手工应急措施”、“机器设备使用保管制度”，负责组织对上机人员进行操作培训等。
（二）计算机部门的主要职责：
1．根据储蓄业务部门提出的业务需求报告，选配、订购合适的机型，制定软件开发计划，落实开发应用软件的工程技术人员，确定应用软件编制原则，设计编写能够满足储蓄核算业务需求的应用软件。
2．按软件规范要求将应用软件资料归档保管，并负责提供应用软件的操作手册、用户手册、技术手册等有关文件资料。
3．协助储蓄部门加快电算化的过程。对储蓄人员进行必要的技术培训，在人机并行阶段给予必要的技术支持；在应用软件交付使用后，应根据储蓄部门的要求负责对软件进行维护及优化。
4．储蓄业务发生变化时，根据储蓄部门提出的业务变化需求，及时做好应用软件程序调整修改工作；修改时应作好有关记录，记录资料视同软件档案妥善保管。
二、岗位设置及职责分工
第三条 各级管理行处的计算机部门和储蓄部门应设专人负责储蓄业务的电算应用管理工作。
（一）计算机部门应设置专职或兼职储蓄应用系统软件管理人员，负责提供技术方面的支持、指导及培训有关的管理人员和操作人员，负责机器设备管理及维护，并协助储蓄部门进行日常管理。
（二）各级管理行处的储蓄部门应设置专职或兼职的计算机应用管理员，要选配熟悉机器设备性能、掌握应用软件操作规程、具备一定的计算机软、硬件知识的人员担任应用管理员的工作。
计算机应用管理员的主要职责：
1．负责检查储蓄所、储蓄事后监督机构执行有关计算机的各项规章制度情况。检查各项业务操作处理的合法性、正确性，督促做好机器设备的清洁、保养工作。
2．按授权权限进行特殊业务处理。负责对应用系统增删用户，恢复和维护系统文件；对操作人员存取文件及数据处理权限，恢复和维护数据文件，操作员代码设置进行管理。
3．经常了解掌握储蓄所、储蓄事后监督部门计算机运行情况，帮助解决实际工作中遇到的问题。对解决不了的技术问题应做好记录，并与计算机部门联系解决。对储蓄核算业务操作中发生的差错事故，进行归纳分析，找出原因，提出措施，及时反馈给有关人员。帮助操作人员不断提
高业务技术水平，杜绝事故，减少差错。
第四条 电算储蓄所应配备业务熟练、责任心强的人员。根据业务需要设置所主任（主操作员）、接柜员（操作员）、出纳员（复核员）岗位。所内人员应明确职责，各尽职守，加强协作，共同完成各项工作任务。各岗位的主要职责是：
（一）所主任（主操作员）
1．掌握本所计算机及附属设备状况，了解应用软件运行情况，进行安全检查。
2．负责组织本所应用计算机进行储蓄会计核算工作，贯彻执行各项规章制度，督促所内人员按照操作规程处理各项业务。
3．进行应用计算机软件授权的较高级别的操作，审核各种业务生成的报表及通存通兑、错帐冲正等特殊业务的操作。
4．计算机出现故障，或遇停电等情况，在短时间内不能恢复正常时，有权决定使用备用机或起动备用电源；特殊情况下为保证对外营业，可组织采取手工应急措施，并及时向管辖行处报告情况。
5．检查库存现金、有价单证、重要空白凭证实物库存情况，并与每日营业日报表核对相符。
6．负责登记计算机工作日志，总结本所使用计算机的经验和发现的问题，及时向管理行处汇报情况，不断提高管理水平。
（二）接柜员（操作员）
1．熟练掌握计算机操作要领，准确录入数据，在权限范围内严格按操作程序办理各项储蓄核算业务。
2．认真审核凭条、存单（折）的真实性、合法性；审查各要素是否齐全正确，同屏幕显示内容核对相符。
3．负责接待储户，收款时初点现金，付款时复点现金。根据原始凭证和屏幕显示内容审核计算机打印的存单（折）等凭证内容是否齐全、清晰、正确，负责验对储户身份证件、印鉴、密码。
4．办理日结工作，结平当日经办的业务。打印各种凭证、报表、满页帐、销户帐等业务资料，进行数据备份，并保管日常留存储蓄所的会计资料。
5．负责计算机及附属设备的日常保养。在有关人员对计算机进行检查维护，或对机内软件进行调整修改时，负责监督工作。负责营业前开机准备、营业终了关机切断电源工作。
（三）出纳员（复核员）
1．办理现金收付，负责保管及领交营业用现金，登记“库存现金登记簿”。
2．掌管业务公章和现金收付讫章，复核各种业务凭证。对储户填写的存取款凭证上的要素与计算机打印输出的记录核对一致，核对余额是否正确。复审储户身份证件、印鉴是否有效，摘记是否齐全。
3．每日营业终了盘点库存现金，核打凭证张数、金额并与计算机打印的科目日结单（凭证整理单）核对相符；报库存现金数与操作员对帐。
第五条 应用计算机进行储蓄事后监督的行处，储蓄事后监督机构应设置初审、明细监督和综合核算岗位。其主要职责是：
（一）初审岗位
1．签收储蓄所送来的业务资料，拆包核对，审核所附凭证单（折）及附件的张数是否正确，各种凭证要素填列是否齐全正确，印章是否齐全。
2．审核存款挂失、存款提前支取及其他特殊业务处理手续是否按规定办理。
（二）明细监督岗位
1．熟练掌握计算机应用软件操作要领，根据会计凭证，按操作规程进行数据输入，并与屏幕显示内容核对一致，发现问题及时向储蓄所发出查询。协助储蓄所分析差错原因，督促其及时处理。
2．打印各种帐簿、报表资料，进行数据备份，按规定期限归类整理，妥善保管。
3．负责当班开关机工作和计算机及附属设备日常保养。在有关人员对计算机进行检查维护或对机内软件进行调整修改时，负责监督工作。
4．负责登记当班计算机工作日志，做好未上机业务帐簿的手工登记工作。
（三）综合核算岗位
1．负责组织储蓄事后监督电算工作。检查各项规章制度在储蓄事后监督工作中执行情况，负责管理储蓄核算应用软件中有关综合核算资料的维护和调整，进行与整个应用软件安全有关的操作。
2．总结计算机应用中的经验和问题，沟通储蓄事后监督机构与储蓄所之间的业务联系。
3．负责全辖储蓄核算资料档案的归类整理，并按规定妥善保管。
4．利用各种业务资料分析储蓄业务的开展情况，向有关部门和领导提供储蓄业务有关数据资料。
三、初始化数据过渡
第六条 初始化数据过渡是储蓄核算业务应用计算机核算的基础工作。为保证上机工作顺利进行，储蓄部门应会同计算机部门在上机前做好以下准备工作。
1．计算机部门应用系统软件管理人员，负责培训储蓄部门操作人员，使其掌握计算机及附属设备的性能，掌握应用软件操作方法和业务操作系统流程。
2．储蓄部门负责拟定上机规程，明确规定各类帐务的核对方法。
3．储蓄事后监督部门与储蓄所逐笔勾对全部帐目，通打分户帐余额与营业日报表中该类帐户余额核对相符，确保帐帐、帐实、帐表、帐款、前后台帐务相符。
第七条 初始化数据过渡，应根据《储蓄会计核算制度》和应用软件的具体要求及有关规章制度进行。
第八条 应用软件初始化包括上机人员管理，储蓄所名所号及网络的定义，储蓄科目、计息方式、政策及规定有关内容的定义。初始化由储蓄部门计算机应用管理人员（或储蓄部门指定人员）负责组织，计算机部门应用系统软件管理人员协同提供技术和支持。初始化操作工作的基本要
求是：
1．储蓄所名称必须按正式所（柜）的全部名称输入，不得简化。所号编码，应按照总行建电字（90）第30号文件提出的机构名称代码编制原则及建总函字（91）第482号文件说明编制。通存通兑机构除设置统一编码外，还应定义数据交换中心名称及编码。
2．为保证储蓄电算化的安全运行、明确责任，所有上机操作人员应设置机内姓名代码和密码，确定操作等级权限划分，进行严格的保密和权限控制。
3．计算机储蓄核算业务必须使用总行统一规定的会计科目名称及代号，储蓄存款类科目采用七位数字代码组成：前三位为总行统一规定的科目代号，后四位为各分行规定的二、三级科目代号，全部七位代号为储种代号。各分行储蓄部门负责对所辖储蓄所的二、三级科目的代号进行统
一编制和管理。
计算机内可对储种设置统一的、对应的储种参数代码。储蓄存款分户帐及储户存折（单）上的帐号，可由两位储种参数代码加六位帐号顺序号和两位校验位组成（储蓄事后监督可不设置校验位）。其他帐簿必须使用总行统一规定的科目代号。
4．帐簿初始化。各种帐簿应设置齐全，相互衔接。帐户余额反映在正确方向，并定义帐户类型，帐务处理相关的会计分录，日终核算处理方式以及对应的利率档次、计息方式等内容。各种帐簿根据需要以20～30笔为满页设置参数。
5．报表初始化设置应分表内资金来源科目、表内资金运用科目、表外科目及业务资料四部分。报表按科目代号顺序排列，在一级科目下定义二级科目的隶属关系；报表应按日报、旬报、月报、年报分别设置。
6．各储种历年的利率设置必须完整正确，并明确各储种的计息方式。设置帐户管理相关参数，如挂失、冻结、控制、储户密码管理等。储户密码设置为六位数码组成，由储户选择是否使用。
第九条 数据过渡是将手工帐数据移植到计算机内的工作。储蓄所数据过渡工作由所主任负责组织具体操作；事后监督数据过渡工作由综合核算员负责组织具体操作，计算机部门应对数据过渡工作提供必要的技术指导，但不得上机操作处理业务。
第十条 进行数据过渡的数据包括：
1．各储种分户帐（卡片帐、专用帐）上的主要数据。如：帐号、户名、地址、开户日期、存取款发生额、存款余额、利息余额、存款期限、印鉴卡编号和储户密码等。
2．挂失、冻结及异地托收登记簿上的主要内容。如：帐号、户名、存款余额、挂失日期、挂失申请证明、存款冻结日期、冻结凭据、发出托收及托回款项处理等内容。
3．其他帐簿报表的主要数据内容。如：总帐、分户日记帐、明细帐、重要空白凭证登记簿等上机帐簿的发生额和余额。
4．数据过渡期间发生的应上机业务，都应进行追帐，补齐帐务。
第十一条 数据过渡工作结束后，应做好以下核对工作：
1．储蓄所在分户帐输入完毕后，应打印“分户帐建帐清单”，同时备份全部业务数据，在打印的分户帐与手工帐逐户勾对相符后，在清单上加盖公章、名章，连同备份盘送储蓄事后监督部门归档保管。在手工帐余额下注明输入计算机日期，并加盖输入人、核对人名章，待人机并行结
束后，由所主任盖章、封帐，留储蓄所备查。帐页销户后，应将销户帐页上交储蓄事后监督部门保管。
2．储蓄事后监督部门数据过渡结束后，也应打印“分户帐建帐清单”，同时备份全部业务数据，将打印的数据与手工副本帐逐户勾对相符后，在手工副本帐余额下注明输入计算机日期，并加盖名章，在清单上加盖公章、名章，连同备份盘归档保管。待人机并行结束后，由主管盖章、
封帐，留以备查。帐页销户后，应将销户帐页归档保管。
第十二条 初始化数据过渡工作完成后，正式使用计算机记帐时，不得随意修改初始化数据过渡的内容。如确须调整修改时，应经管理行处储蓄业务部门和计算机部门共同批准，修改应留有记录。
第十三条 储蓄核算业务应用软件应用的初期，必须经过人机并行阶段，其时间一般不少于三个月。该应用软件推广使用后，在取得经验的基础上，根据情况可适当缩短人机并行时间，但不得少于一个月。
第十四条 储蓄所、事后监督部门在人机并行阶段。如未发生重大差错，可根据验收标准自行检查，认为可以脱离手工帐时，应写出人机并行情况报告，同时提出脱离手工帐申请，报管辖行处审查，经地市级行验收批准后，方能脱离手工帐，地市级行应对机器设备、应用软件运行情况
、业务处理过程及电算化核算的组织管理制度进行实地审验，确认符合要求，方可批准脱离手工帐，脱离手工帐前应对机内所有数据进行备份，备份资料由储蓄事后监督部门归档保管。
四、储蓄业务电算化的会计凭证与帐簿
第十五条 为适应计算机打印的特殊需要，电算储蓄所使用的储蓄会计凭证格式应根据计算机打印需要进行设计，但其各种凭证要素应遵循《储蓄会计核算制度》的要求。
上机业务所需凭证格式，由各省级分行根据本行情况自定。
第十六条 电算储蓄所及储蓄事后监督机构应设立“计算机工作日志”，用以记载当班操作人员姓名、开关机时间、机器设备运行情况、应用软件运行情况、特殊业务的操作、帐务冲正情况、机器设备维护情况、应用软件维护人员的姓名、维护维修时间和内容以及对计算机内有关数据
文件备份、保管、上交、调用情况等（工作日志的具体格式由各行根据需要自定）。
第十七条 电算储蓄所使用的帐簿、报表可分为计算机打印和手工登记两类。
（一）计算机打印的帐簿、报表
1．总帐：按一级科目设置，储蓄存款类可按二级科目登记。月末或满页打印，专夹保管，年末按科目及月份顺序装订成册。
2．分户日记帐：按二级科目设置分档次登记，满页或月末打印，专夹保管，年末按种类、月份顺序装订成册。
3．分户帐
（1）卡片帐：以开户登记簿和销户登记簿代替，除开户（销户）日期、帐号、户名外，增设开户（销户）金额栏，满页和销户时输出打印，年末按时间顺序装订成册。
（2）专用帐：按照手工帐格式设置，逐笔登记。满页和销户时输出打印，专夹保管，月末按销户帐号顺序装订成册。
（3）明细帐：包括内部往来、营业收支、营业外收支、暂收暂付、应付定期存款利息等科目的明细帐。在年内满页打印，分类保管；年末输出打印未满帐页，随满页帐一并装订成册。
4．登记簿
（1）开户登记簿、销户登记簿：分储种按时间顺序登记，满页或定期输出打印，专夹保管，年末按时间顺序整理装订成册。
（2）挂失登记簿、异地托收登记簿、重要空白凭证登记簿、有价单证登记簿等根据需要打印或满页打印，专夹保管，年末分类装订成册。
5．报表
计算机输出的报表有营业日报表、营业旬报表、营业月报表、营业年报表等，均应按规定格式和期限输出打印。
（二）手工登记的帐簿
未上机业务需要手工处理时，应按《储蓄会计核算制度》规定设置有关帐簿记载。手工登记帐簿有：计算机工作日志、库存现金登记簿、交接登记簿、差错登记簿、查库登记簿、印章保管登记簿以及代保管有价单证登记簿；办理通存通兑等特殊业务需要手工登记的登记簿。
五、帐务核算的基本规定
第十八条 储蓄业务应用计算机的帐务组织分为明细核算和综合核算两个系统。所有上机业务均由计算机根据同一凭证，按双线核算原则进行处理。
第十九条 储蓄会计核算业务应用计算机必须坚持以下原则：
1．操作定型，处理规范，人员固定，责任分明。上机操作人员必须在计算机内注册登记代码和密码，非注册人员严禁上机操作。当班操作员或复核员离机时应将应用系统退至输入运行口令前的状态，代岗人员使用时，应进行密码注册，然后进入操作系统，不得在未退出应用系统前由
他人代为操作。
2．双人临柜，钱帐分管，章证分管。操作员不得保管现金和业务公章，出纳员不得上机操作，也不得保管需要加盖公章的有价单证和重要空白凭证。
3．准确输入，正确输出。存款业务先收款后输入，取款业务先输入后付款；转帐业务先输入付款帐户，后输入收款帐户。各种上机业务要当时输入即时处理。
4．当日结帐，轧对平衡，做到帐帐、帐款、帐实、帐表四相符。操作员必须打印流水帐、营业日报表，并将全部数据拷贝到磁盘（带），妥善保管。
5．每笔业务必须依据审核正确后的有效凭证输入，并在凭证上加盖名章，操作员不得将未经审核的凭证上机处理。凭证输入计算机后要认真审核屏幕显示内容及打印内容，保证打印内容同屏幕显示内容的一致性。
6．公章、名章必须按规定范围使用，妥善保管，做到章在人在，离柜收妥。
7．交接班时，必须进行随机轧帐，核点库存现金，打印“交接班轧帐单”，并由双方盖章。
第二十条 结计利息
1．储户取息时，由计算机打印输出利息清单两联，一联做记帐凭证，一联交储户收执。
2．每年6月30日为活期储蓄存款年度结息日。待营业终了结平帐务，由计算机通打分户帐余额，总分核对相符后进行结息。7月1日将利息转入分户帐本金中，并打印“活期储蓄年度结转利息清单”。
3．每年2、5、8、11月末后5日内，由计算机计算预提应付定期存款利息，根据计算结果，填制转帐凭证进行帐务处理。
4．应用系统软件中设置的各储种利率不得擅自修改，国家进行利率调整时，由计算机应用系统软件管理人员按照文件规定统一进行调整。
第二十一条 错帐冲正
1．由于操作员失误等人为因素造成的，在当日发现的错帐，可用错帐冲正功能随即销除错帐，重新输入正确数据。
2．开户时存单（折）打印不清楚、歪斜、重叠时，应将原存单（折）作废，重新打印。发现未出门的存单（折）打印差错，先更正机内错帐，并用红线划销存单（折）上的错误数据，然后由操作员和复核员分别在红线左右两端盖章证明，再于下一行打印正确数据或手工填写。
3．发现已出门的存单（折）差错，应立即通知存款人来所更正；如无法通知存款人或当日无法更正差错时，则应对该帐户进行登记，并暂停使用，待存款人再次来存取款时，先更正存单（折），再恢复帐户使用。
4．隔日发现错帐，应按照《储蓄会计核算制度》要求，由操作员填制红字错帐冲正凭证，注明差错情况，经所主任批准签章，方可据以冲正。
5．跨年度错帐冲正应编制蓝字反方向凭证，经管理行处核对原始凭证、帐簿，确认错误属实，并签章后，才能据以冲正。
6．凡发现计算机内帐务不清，数据库混乱，或程序、计算机故障造成错帐，应立即报告管理行外，由计算机应用管理员进行帐务更正，或请计算机部门应用系统软件管理员帮助解决。
7．各种错帐冲正，要将错帐日期、金额、原因和更正情况，在“计算机工作日志”上进行登记，以备查考。
六、通存通兑
第二十二条 实行计算机联网的储蓄所均可代理他所办理通存通兑业务。目前通存通兑业务范围包括：
1．活期储蓄存款、取款，代发工资，零存整取储蓄存款续存，存本取息储蓄存款的取息业务（不含销户和凭印鉴支取的储蓄存款）。
2．活期、零存整取储蓄存款的补登存折、查询业务。
3．口头挂失、临时止付（有效期5天以内，正式手续需到原开户储蓄所办理）业务。
第二十三条 通存通兑的帐务处理分通存、通兑和资金清算三部分。应在“应付及暂收款”科目下设置“通存通兑暂收款”帐户，专用于通存通兑时储蓄所代收和被代付的储蓄存款的核算。在“应收及暂付款”科目下设置“通存通兑暂付款”帐户专用于通存通兑时储蓄所代付和被代收
业务的帐务核算。储蓄所之间的资金清算通过管辖行以“内部往来”科目核算。
第二十四条 各储蓄所发生的代收、代付业务均通过专用科目处理，轧差反映余额。每日营业终了凭“资金清算单”代各自通存、通兑往来专用科目凭证，通存通兑的代收、代付凭证由代理行留存，原开户所凭代理收、付清单轧入有关科目。
第二十五条 各省级分行和计划单列市分行应根据本行业务实际情况，规定本地通存通兑的帐务核算办法，设置通存通兑专用明细科目、帐户，用以核算代收、代付资金的清算。确保通存通兑业务正常开展。
七、储蓄事后监督
第二十六条 储蓄事后监督人员应严格按照应用软件操作要求进行操作，监督内容除《储蓄会计核算制度》规定要求外，还应监督电算储蓄所初始化的数据过渡工作。
第二十七条 应用计算机进行事后监督的机构，应设置在直接管辖储蓄所的行处。在储蓄所多而集中的中等城市行，可采用多用户系统集中监督储蓄所业务。
第二十八条 为适应储蓄事后监督电算化的需要，电算化储蓄事后监督应按下列规定设置帐务。
1．综合核算的帐簿、报表，由计算机自动登记全辖汇总，按期输出打印。
2．明细监督帐簿，在使用计算机进行事后监督后，所有副本分户帐全部存储于计算机内，可根据监督需要屏幕查询或输出打印。
3．应设置手工登记的登记簿：
差错登记簿、会计印章使用保管登记簿、记帐凭证、帐簿、报表保管登记簿、交接登记簿、计算机工作日志等。
第二十九条 电算储蓄事后监督机构对电算储蓄所和手工储蓄所明细监督要区别对待。
对电算储蓄所要加强对凭证的审查，根据储蓄所送来的原始凭证，从计算机内调出副本帐户逐户进行监督。
对手工储蓄所监督，不但要对凭证严格审查，还要审核余额、利息计算等项的正确性。
第三十条 为发挥计算机的优势，储蓄事后监督机构可代手工储蓄所进行活期储蓄年度结息和计算预提应付定期存款利息等工作。结息前必须同手工储蓄所进行帐务核对，确保相符。
第三十一条 储蓄事后监督计算机内的数据文件应按日、旬、月、年和结息日备份磁盘，妥善保管。
八、安全与保密
第三十二条 储蓄所和储蓄事后监督机构安放计算机及附属设备的场所，应符合防尘、防火、防潮、防磁、防高温等要求，操作员应按制度规定做好设备安全运行工作。
机器设备的日常管理由储蓄部门负责，计算机部门负责维护维修及检查工作。
第三十三条 认真做好预防计算机病毒感染的工作。业务用计算机不准做任何与储蓄业务无关的测试，不准擅自使用外来的磁盘，不准操作运行与储蓄业务无关的软件。
必须严格执行计算机部门有关防止计算机病毒感染的规定。
第三十四条 初始化数据过渡工作完成后，在脱离手工帐正式使用计算机核算之前，应对计算机内所有数据进行备份，备份资料由储蓄部门妥善保管，并对机内初始化数据过渡模块，严格按应用软件“用户手册”的要求设置口令，防止他人非法进入修改。
第三十五条 各种储蓄应用系统软件应根据不同情况分别设置各操作员代码、密码，并规定其操作级别。各类操作员代码，由管辖行处储蓄部门统一设置并进行备案，一经确定不得随意修改。各操作员密码，由本人控制，每半年最少更换一次，发现失密随时更换。各操作员不得使用与
授权工作范围无关的功能，严禁使用他人代码、密码进入应用系统。
第三十六条 储蓄事后监督操作员和储蓄所操作员之间，严禁相互顶班替岗。软件编制人员及应用系统软件管理员，因工作需要进行系统维护调整时，本机操作员应在工作完毕后，将工作时间、内容、使用有关的文件及处理结果在计算机工作日志中详细记载，并由双方签字确认。任何
人员未经储蓄业务管理部门批准，不得随意打开数据库修改数据文件。
第三十七条 储蓄核算业务应用计算机后，储户一般可不再预留印鉴，改为凭密码支取。储户要求更换或补留密码的，必须填写“申请书”。储蓄员摘记储户身份证件，由操作员办理加密或更换手续，在存折（单）上注明“凭密码支取”字样，出纳员对存折（单）和申请书进行复核。
储户因记错或遗忘密码时，可凭存折（单）及本人身份证件向储蓄所办理查询，办理查询按存折（单）挂失手续办理。
九、储蓄电算会计档案的保管
第三十八条 应用计算机核算形成的各种会计凭证、帐簿、报表及有关数据文件备份磁盘（带）等磁记录，均属于储蓄会计电算的会计档案，应按照建设银行会计档案管理的有关规定立档保管。
1．凡经计算机打印输出的帐簿、报表、凭证均应注明输出打印日期，并加盖操作员、复核员名章，按规定装订成册，由储蓄事后监督部门保管一年后移交档案部门保管。计算机打印的流水帐是帐务核对和事后查询的重要依据，必须列为重要档案资料妥善保管；保管期限暂定15年。
通存通兑等特殊业务明细表，应单独立卷永久保管。
2．各种备份的磁盘应妥善保管，日备份的数据文件，保管期为10天左右，月、年以及结息日备份磁盘保管期限最低不得少于2年。
第三十九条 按规定备份的各种磁盘（带）应异地存放，入铁皮柜保管。注意避免高温、潮湿、强磁等干扰破坏。保管备份的储蓄业务磁盘（带）一律不准外借和向外复制。内部人员需要查阅时，应经储蓄部门负责人批准，并由储蓄事后监督人员监督查阅。外部有关单位须要查询个人
存款等情况，必须持有司法机关正式函件证明，经县级支行以上负责人批准，由储蓄事后监督人员操作，向其提供所需的打印资料，并将查阅情况做好记录。
十、附 则
第四十条 本管理办法自发文之日起执行。各行在执行中发现的问题应及时报上级行。各省、自治区、直辖市分行和计划单列市分行依据本办法、结合本行实际情况，制定实施细则，并报总行备案。
1993年2月26日
印发《阳江市公共租赁住房实施细则》的通知
广东省阳江市人民政府办公室
印发《阳江市公共租赁住房实施细则》的通知（阳府办〔2012〕11号）
各县（市、区）人民政府，市府直属各单位：
《阳江市公共租赁住房实施细则》业经市政府同意，现印发给你们，请认真组织实施。实施中遇到的问题，请径向市住房规划建设局反映。
阳江市人民政府办公室
二○一二年四月二十五日
阳江市公共租赁住房实施细则
第一章 总则
第一条 为进一步深化我市住房保障制度改革，实施以公共租赁住房为主体的住房保障体系，在解决城镇低收入家庭住房困难问题的同时，逐步扩大对城镇中等偏下收入家庭、新就业人员及外来务工人员的住房保障，根据《关于加快发展公共租赁住房的指导意见》（建保〔2010〕87号）、《关于加快发展公共租赁住房实施意见》（粤府办〔2010〕65号）、《广东省住房保障制度改革创新方案》（粤府办〔2012〕12号）等文件规定，结合本市实际，制定本细则。
第二条 本市行政区域范围内公共租赁住房的规划、用地、建设、房源及资金筹集、申请、准入、轮候、退出、租赁和监督管理适用本细则。
第三条 本细则所称公共租赁住房（以下称公租房），是指政府直接投资建设或由政府提供政策支持，通过其他途径筹集到的限定套型面积、供应对象和租金标准，面向本市城镇中等偏下和低收入住房困难家庭、新就业人员和外来务工人员出租的保障性住房。
第四条 住房规划建设部门是公租房管理工作的行政主管部门。发展改革、财政、国土、民政、人力资源和社会保障、公安、税务、工商、统计、审计、物价、监察、金融管理、住房公积金等相关部门和镇政府（街道办事处）在各自职责范围内负责公租房相关工作。
设立了住房保障具体实施机构的，公租房的需求调查、登记、建设、运营管理和维修养护等事务由其具体承办。
第五条 住房规划建设部门应当建立城镇住房保障信息系统，实现城镇住房保障信息资源在有关部门之间共享。
公安（车辆和户籍管理）、国土、民政、人力资源和社会保障、税务、工商、金融管理、住房公积金等信息平台应当与城镇保障信息系统建立共享渠道。
第二章 房源及资金管理
第六条 政府投资购建的公租房的所有权归国家所有，委托住房规划建设部门管理；通过政府出让、租赁、作价入股等方式提供土地并提供政策支持，由其他投资主体投资建设的公租房，其产权归属在土地出让条件和合同中约定，但其运营过程、产权转让等环节须由住房规划建设部门监督管理。
第七条 新建公租房项目建设用地，纳入土地利用年度计划和住房保障规划年度实施计划，在申报年度用地指标时单独列出。政府投资建设的公租房项目建设用地以行政划拨方式供应，其他方式投资建设的公租房项目建设用地可采用出让、租赁、作价入股等方式进行供应。
第八条 公租房的房源筹集渠道主要包括：
（一）政府投资建设、收购的住房；
（二）在新建普通商品房或“三旧”（旧城镇、旧厂房、旧村庄）改造商品房项目中按一定比例配套建设的住房；
（三）各类产业园区集中配套的职工公寓和集体宿舍；
（四）企业和其他机构投资建设的住房；
（五）政府在市场上租赁的住房；
（六）廉租住房、经济适用住房按照有关规定转为公租房的住房；
（七）机关企事业单位的现有存量公房、直管公房改造成公租房的住房；
（八）社会捐赠及其他渠道筹集的住房。
第九条 除用工企业自行建设或配建的公租房外，集中新建的公租房项目，其规划选址位置需满足租户的工作、生活及出行方便的要求。
第十条 集中新建的公租房项目，其建设信息除正常的建设手续审批的公示外，须在本地报纸媒体、住房保障网页上公示。
第十一条 新建的成套公租房，单套建筑面积以40平方米左右为主，积极发展建筑面积30平方米以下的小户型公租房。
第十二条 在建设用地规模1万平方米以上的新建普通商品房和“三旧”改造商品房项目中，可以按5％和10％的比例配建公租房。城乡规划、国土资源部门在上述两类建设项目用地出让时，应在土地出让条件中列明并在出让合同中约定配建总建筑面积、单套建筑面积、套型比例、建设标准（满足工程建设标准和基本入住要求）、房屋权属等事项。配建的公租房与所在项目统一规划、同步建设、同步配套和同步交付使用。
第十三条 公租房建设落实免收各项行政事业性收费和政府性基金的优惠政策，落实建设、购买、运营等环节免征城镇土地使用税、印花税、契税、土地增值税、营业税、房产税等政策规定。
第十四条 公租房的资金来源，主要包括：
（一）中央和省安排的专项补助资金；
（二）市、县（区）财政预算安排资金；
（三）土地出让收入提取一定比例的资金；
（四）提取贷款风险准备金和管理费用后的住房公积金增值收益余额；
（五）通过创新投融资方式和公积金贷款筹集的资金；
（六）出租公租房及出租、出售配套设施回收的资金；
（七）社会捐赠的资金；
（八）经政府批准可以纳入公租房筹集资金使用范围的其他资金。
第十五条 公租房的维修、养护、管理由产权单位负责，产权单位可以委托专业服务企业管理。
第十六条 政府投资建设的公租房的租金收入，应实行“收支两条线”管理，专项用于偿还公租房贷款，以及公租房的建设、维护、管理和投资补助。
第三章 供应对象和条件
第十七条 按本市实际情况，公租房的供应对象具体分四类：⒈本市城镇低收入住房困难家庭（包括最低收入住房困难家庭，下同）。2.中等偏下收入住房困难家庭。3.新就业无房人员。4.城镇稳定就业的外来务工人员。
第十八条 城镇中等偏下和低收入住房困难家庭同时具备下列条件的，可以申请公租房。
（一）具有当地城镇常住户口且实际居住五年以上。
（二）市区的最低收入家庭收入线标准统一按照市低保家庭最低生活保障线以下确定；低收入家庭（除低保家庭）收入线标准统一按照上一年市城镇居民家庭人均可支配收入60%确定；中等偏下收入家庭收入线标准统一按照上一年市城镇居民家庭人均可支配收入以下确定。各县（市、区）可结合本地实际制定具体执行标准。
（三）家庭人均建筑面积在13平方米以下。
申请人已婚的，其配偶以及未成年子女和申请人有法定的赡养、抚养或者扶养关系的，其配偶以及未成年子女必须作为共同申请人。
符合本条第一款（一）、（二）、（三）项条件且达到35周岁的单身人士（含离婚）可以单独申请公租房。
第十九条 新就业人员同时具备下列条件的可以申请公租房：
（一）具有就业地所在县（市、区）城镇户籍，持有高中以上毕业证书；
（二）自毕业的次月起计算，毕业不满五年；
（三）已与用人单位签订劳动（聘用）合同；
（四）本人及其父母或配偶在就业地所在城镇无私有房产且未租住公房的。
申请人已婚的，必须以家庭为单位进行申请。
第二十条 非就业地所在县（市、区）的城镇户籍，但在工作所在城镇实际居住五年以上，与本城镇劳动关系稳定，有经过人力资源和社会保障部门备案的劳动合同或聘用合同且在本城镇无私有房产、符合住房保障收入标准的外来务工人员可以申请公租房。
申请人已婚的，必须以家庭为单位进行申请。
第二十一条 有下列情形之一的，不享受公租房：
（一）已由社会福利院收养的或者已入住敬（养）老院的；
（二）已享受廉租住房实物配租和政府购房优惠政策（包括经济适用住房、限价商品住房等）及已租住直管公房或单位自管公房的家庭；
（三）法律法规规章规定不得申请公租房的其他情形。
第二十二条 下列房屋认定为申请家庭的住房：
（一）家庭成员的私有房屋；
（二）家庭成员承租的公有房屋；
（三）现在居住的父母或子女的房屋；
（四）家庭成员转让或被拆迁未满5年的自有住房或共有住房；
（五）待入住的商品房、拆迁安置房、经济适用住房。
第四章 申请和准入
第二十三条 城镇中等偏下和低收入住房困难家庭公租房的申请，以家庭或者单身人士为基本申请单位。
每个申请家庭原则上以户主作为申请人，其他家庭成员作为共同申请人。本条中的申请家庭，即现行户籍管理制度下以一个户口薄为单位。但当一个户口薄出现两个或多个家庭组合时，则需根据婚姻及血缘关系划定（包括法定的赡养、抚养或者扶养关系）。
第二十四条 城镇中等偏下和低收入住房困难家庭公租房的申请，应提交下列材料：
（一）《阳江市公共租赁住房申请表》；
（二）家庭成员身份证件、户口簿；
（三）家庭人员收入证明；
（四）住房及财产状况证明；
（五）《诚信承诺书》；
（六）其他需要提供的材料。
第二十五条 城镇中等偏下和低收入住房困难家庭申请公租房的，由申请人向户籍所在地镇政府（街道办事处）提出书面申请，并按照下列程序办理有关手续：
（一）由申请人向户籍所在地镇政府（街道办事处）提出书面申请，填写申请表，按要求提供完整的申报材料。镇政府（街道办事处）收到申报材料后，应当在5个工作日内告知申请人需要补正材料的全部内容或作出是否受理的决定。
（二）镇政府（街道办事处）应当自受理之日起15个工作日内，就申请人家庭的收入、人口、住房状况等进行全面检查，并提出初审意见，由社区居民委员会组织评议后在社区内公示5天，经公示无异议或异议不成立的，由镇政府（街道办事处）将申请材料、初审意见和公示情况一并报送当地民政部门。
（三）民政部门应当自收到上报材料之日起15日内，对申请人家庭的收入情况进行审核，并出具意见，将符合条件的申报材料转当地住房规划建设部门。
（四）住房规划建设部门自收到民政部门提交的相关材料之日起15个工作日内，对申请人家庭是否符合条件进行审核，提出审核意见。住房规划建设部门将符合条件的申请人姓名、工作单位、现有住房条件、家庭人口、家庭人均居住面积和财产收入等情况在阳江住房保障网上公示，公示时间20天。公示无异议或异议不成立的，批准进入公租房的配租轮候环节；不符合条件的，由住房规划建设部门书面通知申请人所在地镇政府（街道办事处），由镇政府（街道办事处）书面通知申请人并说明理由。
第二十六条 新就业人员、外来务工人员的公租房申请由所在单位统一向当地住房规划建设部门提出，不受理个人申请。
申请单位向当地住房规划建设部门提出书面申请时，需按第十九条、第二十条规定提供完整的相关材料。
第二十七条 住房规划建设部门收到申请单位材料后，应当在5个工作日内告知申请单位需要补正材料的全部内容或作出是否受理的决定。住房规划建设部门在15个工作日内对申请材料进行审核并作出决定。经审核不符合条件的，住房规划建设部门应当书面告知申请单位并说明理由；经审核符合条件的，通过公示程序无异议或异议不成立的进入配租轮候环节。
第五章 轮候
第二十八条 政府投资的公租房主要用于解决城镇中等偏下和低收入住房困难家庭的居住需求，新就业人员和外来务工人员主要通过其他渠道筹集房源解决居住需求。
公租房配租实行轮候制度，住房规划建设部门将审核符合条件并经公示无异议或异议不成立的申请人按照轮候规则，列入轮候登记册进行轮候，并予公示。
轮候顺序以申请人提出书面申请的时间为依据，经审核符合准入条件后以申请时间的先后确定其先后顺序。
经审核符合本市公租房保障条件的无房户，低收入住房困难家庭、烈士遗属、残疾军人、孤老、残疾人等急需政府救助对象以及执行国家独生子女政策的困难家庭可优先安置。
第二十九条 城镇中等偏下和低收入住房困难家庭由住房规划建设部门根据当年的房源状况和轮候顺序制订当年的配租方案，并通过抽签和摇号等方式，确定选房顺序和配租房号。配租房号确定后，由产权人（出租人）与配租对象签订《公共租赁住房租赁合同》，办理入住手续。未列入配租方案的申请对象轮候至下一年度安排。
根据轮候顺序及配租方案确定配租名单后，在公布的公开选房日期前5天，由产权人（出租人）告知申请人参加抽签和摇号选房。
第三十条 新就业人员、外来务工人员的配租，由当地住房规划建设部门对批准的申请单位按申请顺序安排房源，当年房源安排完毕后，转入下一年计划安置。具体租户与房号的配对，由申请单位在批准安排的房源中统筹确定后抄报当地住房规划建设部门。配租房号确定后，由产权人（出租人）与申请单位及配租对象（即新就业人员或外来务工人员）三方签订《公共租赁住房租赁合同》，办理入住手续。
第三十一条 公租房的年度配租方案及配租结果需在阳江日报和阳江住房保障网上公示，公示时间20天。
第三十二条 符合公租房承租条件的申请对象发生以下情况之一的，视同放弃本次入围资格，本年度内不得再次申请：
（一）未在规定的时间、地点参加选房的；
（二）参加选房但拒绝选定住房的；
（三）已选房但拒绝在规定时间内签订租赁合同的；
（四）签订租赁合同后放弃租房的；
（五）其他放弃入围资格的。
第三十三条 因放弃入围资格而空出的名额，按照轮候顺序的先后由下年度的轮候申请人依次填补。放弃本次入围资格的申请人若再次申请，须按重新申请的时间轮候。
第六章 租金管理
第三十四条 公租房的租金标准的确定应以保证正常使用和维修管理为原则，综合考虑社会经济发展水平、保障对象的承受能力以及市场租金水平等因素，由当地住房规划建设部门会同物价部门确定，并报当地政府批准后公布实施。租金标准可以根据本市的实际情况适时调整。
第三十五条 市区范围，政府投资建设的公租房的租金收取标准执行市发展和改革局《阳江市区公共租赁住房基准租金标准方案》。
市区公租房的基准租金根据建设年限、结构形式和所处地段共分四个级别：
（一）一级公租房的基准租金标准为4.0元／平方米.每月。
（二）二级公租房的基准租金标准为5.8元／平方米.每月。
（三）三级公租房的基准租金标准为8.3元／平方米.每月。
（四）四级公租房的基准租金标准为11.0元／平方米.每月。
第三十六条 市区公租房租金的收取以各级基准租金为基础，根据承租人（家庭）经济收入条件和困难程度，分档收取：
（一）第一档 最低收入家庭租户（低保家庭）。该档次租户不受公租房的级别限制，并享受政府对廉租房住户的补贴政策，其租金统一按2.05元／平方米.每月收取。
（二）第二档 低收入家庭租户（除低保家庭）。该档次租户以基准租金为基础，按其所租住不同级别的公租房的基准租金的60％收取。
（三）第三档 中等偏下收入家庭租户。该档次租户以基准租金为基础，按其所租住不同级别的公租房的基准租金的80％收取。
（四）新就业人员及外来务工人员租户。该档次租户不享受政府补贴减免，按其所租住不同级别的公租房的基准租金收取。
第七章 租赁管理
第三十七条 公租房租赁合同为格式合同，合同期限为3年。承租人享有按合同约定租赁期内使用公租房的权利。
第三十八条 公租房承租人及其家庭成员对其所租住的住房不享有收益权、处分权，占有权和使用权不得转让。禁止二次装修、转租、转借、转让，改变房屋使用用途；禁止加层、改建、扩建；禁止改建住房结构和损害设施设备。
承租人应爱护并合理使用房屋及附属设施，因使用不当造成房屋或附属设施损坏的，应负责维修或赔偿。
第三十九条 公租房承租人在签订租赁合同后，应一次性交付履约保证金，以保证履行租赁合同。租赁合同期满或终止，无违约责任的退还保证金本金；违约的可以从保证金中抵扣应承担的相关费用。
承租人应当按时交纳租金及在租赁期间使用水、电、气、通讯、有线电视和享受物业管理等所产生的费用。
第四十条 租赁合同期满确需要续租的，承租人应在合同期满３个月前重新申请，经资格核查后仍符合公租房保障条件的，按其对应的租金收取档次，在重新签订租赁合同后可以续租。
承租公租房的新就业人员、外来务工人员发生变化时，申请单位应当及时向住房规划建设部门报告。
第四十一条 公租房承租人出现下列情况之一的，产权单位按合同约定可与承租人解除租赁合同，收回住房：
（一）连续半年以上未在承租住房内居住的；
（二）连续3个月以上未按期交纳租金的；
（三）其他违反租赁合同行为的；
（四）家庭收入、资产超过规定标准的；
（五）购买、受赠、继承或通过其他途径获得住房的（含租赁其他住房的）。
第四十二条 公租房租赁实行不定期的资格核查制度。
（一）住房规划建设部门和民政部门对已经享受公租房保障政策的城镇中等偏下和低收入住房困难家庭所申报的家庭收入、人口及住房变动情况进行不定期资格核查，每年至少一次。
（二）资格核查后仍符合公租房租赁条件，但家庭收入、人口及住房条件发生变化的，应当在核查后的下一个月起，根据承租人的家庭变动情况所对应的租金档次，重新确定其租金收取标准。
（三）住房规划建设部门负责对承租公租房的新就业人员和外来务工人员的经济收入和住房变化情况进行资格年度核查，其所在单位应当主动向当地住房规划建设部门提供材料，配合做好年度资格核查工作。
第四十三条 租赁期间，承租人因家庭经济收入、住房条件情况发生变化而不再符合公租房保障条件的，由产权人（出租人）收回公租房。承租人应当自收到解除（或终止）租赁合同通知之日起30天内搬迁，并办理相关手续。
有正当理由无法按期搬迁的，承租人可以向产权人（出租人）申请最长不超过半年的延长租住期。延长租住期内的租金，按其原所承租的公租房的基准租金收取。
无正当理由逾期不搬迁的，住房规划建设部门应当责令其搬迁，并载入其个人诚信记录。在超期居住期间，产权人（出租人）可依据合同约定按超期时间的长短向原承租人收取租金：半年以内未退出的，按其原所承租的公租房的基准租金收取；超过半年仍然未退出的，按基准租金的150％收取；超出一年仍然未退出的，按基准租金的180％收取；超出两年及以上仍然未退出的，按基准租金的200％收取。承租人在超期居住期内及超期居住退房后5年内不得申请公租房。承租人拒不退出公租房的，当地住房规划建设部门依法申请人民法院强制搬迁。
第八章 监督管理
第四十四条 住房规划建设部门应当建立健全公租房保障对象档案，并通过组织当地镇政府（街道办事处）等相关部门对承租公租房的家庭或个人情况进行不定期的随机抽查，设立投诉电话、举报信箱接受群众监督等方式，及时掌握保障对象人口、收入及住房变动等有关情况，以动态监测申请人是否符合保障条件。
第四十五条 申请公租房保障过程中，申请人通过弄虚作假、隐瞒、伪造申请材料、证明等骗取公租房租赁的，经调查核实后，由住房规划建设部门取消其申请资格，骗取行为记入信用档案，5年内不得申请住房保障；构成犯罪的，依法移送司法机关处理。
对出具虚假证明的单位或个人，由住房规划建设部门提请有关部门依法追究相关责任人的责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
第四十六条 管理部门相关工作人员违反规定贪污受贿、徇私舞弊、玩忽职守的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第九章 附则
第四十七条 本细则自发布之日起施行，自施行之日起有效期5年。
